Статья 11. Ресурсное планирование и планирование по аналогам
Сегодняшняя статья является заключительной в нашей серии статей про расчет сметной стоимости в нефтегазовой отрасли, мы подведем итоги: узнаем как в корпоративной системе на базе «1С:Смета» осуществлять детальный анализ структуры затрат и на основании исторических данных рассчитать основу бюджета очередного календарного года .
Стоимость строительства скважины всегда может быть декомпозирована до уровня отдельных ресурсов, что предоставляет возможность детального анализа затрат на каждом этапе реализации проекта.
Оценка стоимости включает в себя стоимость всех прямых и косвенных расходов, связанных с подготовкой, бурением, оборудованием и освоением скважины. При этом прямые затраты включают в себя расходы на материалы, оборудование, рабочую силу, механизмы, перевозку и услуги подрядчиков. Например, стоимость труб, цемента, бурового раствора, насосного оборудования и других материалов может быть учтена отдельно по ресурсам. Иногда в составе прямых расходов в отдельных работах могут встречаться прочие запасные части или материалы, которые берутся в процентном отношении от стоимости работ, эти прочие затраты тоже можно рассматривать как обобщенный ресурс. Также среди затрат учитываются трудозатраты, включая оплату труда рабочих, инженеров и специалистов по обслуживанию оборудования.
Косвенные или лимитированные затраты мы уже рассматривали подробнее, они могут включать накладные расходы, непредвиденные и другие затраты.
Указанная декомпозиция затрат на ресурсы позволяет точно определить, какие ресурсы были использованы и сколько они стоили, что помогает контролировать бюджет и выявлять отклонения от плана. Это также дает возможность оценить эффективность использования каждого ресурса и выявить области для улучшения. В случае превышения бюджета можно проанализировать, где именно произошли перерасходы, и принять меры для их предотвращения в будущем.
В нашей системе декомпозировать всю стоимость до ресурса можно как для плановой, так и для фактической сметы. Ключевым преимуществом при анализе ресурсов является возможность их ранжирования. По принципу Парето управляя малым объемом наиболее капиталоемких ресурсов мы получаем большую эффективность в целом по управлению затратами проекта или оптимизации его доходной части (для подрядных организаций). Выделяя лимитированные затраты как отдельные ресурсы, возможно оценить и оптимизировать удельный вес таких затрат в общей стоимости проекта.
В системе имеется отчет, позволяющий собрать все ресурсы по смете в единый список с оценкой стоимости каждого ресурса в общей доле сметной стоимости. Он называется «ресурсный отчет». План-фактный анализ ресурсного отчета позволяет выявить расхождения в списке ресурсов.
Ресурсное планирование затрат на строительство скважин может является базовым элементом формирования бюджета на следующий год в любой компании. Однако, даже при наличии современных средств автоматизации, оно может отнимать много времени специалиста на проведение аналитической работы. Поэтому, в системе можно использовать и укрупненное планирование – по скважинам аналогам.
Суть такого подхода состоит в том, что плановые и тем более фактические сметы уже разделены на этапы работ (мобилизация, подготовка, бурение, освоение и т.д.). Такое разделение выполняется за счет разделов смет и содержания сводного сметного расчета, о чем мы говорили ранее. Значит стоимость каждой сметы декомпозируется укрупненно до этапа работ, а на вход мы уже знаем используемые параметры конструкции скважины, производственного и иного оборудования. Даже плановые наряды в систем основаны на этих данных. Указывая параметры каждого нового проекта скважины система сама интерполирует или экстраполирует данные по имеющимся стоимостям и рассчитает стоимость каждого этапа.
Собирая всю информацию и зная предварительную производственную программу на следующий год – мы уже можем спрогнозировать полную оценочную стоимость такой производственной программы. Для заказчика это прогнозирование затрат, а для подрядчика – прогноз выручки.
Вся информация о завершенных проектах храниться в единой цифровой баз, тщательность и качество заполнения такой документации каждый участником описываемого уже десять статей процесса обеспечивает и качество такого планирования.
Ввиду цифрового представления всех данных по плановым нарядам, плановым и фактическим сметам в системе, наше решение без участия специалиста автоматическим способом рассчитает плановую стоимость любого проекта, включенного в производственную программу следующего года.
Таким образом, ресурсные отчеты и укрупненное планирование по аналогам позволяет повышать эффективность деятельности любой отраслевой компании, решая задачи:
Заказчику – проводить оптимизационные действия, экономить бюджет и загрузку своих и субподрядных ресурсов, ускорить реализацию и предотвратить недостаток денежных средств.
Проектировщику – помогает качественнее выполнить проектирование из=за точности планирования.
Подрядчику – управлять своими и субподрядными ресурсами, минимизировать простои и непредвиденные ситуации, эффективно взаимодействовать с заказчиком и управлять рисками.
Надеемся, предложенный материал по автоматизации процесса расчета смет для нефтегазовой отрасли в системе «1С:Смета» стал полезным для Вам! Ждем в последующих публикациях.
Всех заинтересовавшихся с удовольствием и нетерпением ждем с заявками на предоставление демонстрационного стенда
